Что такое вексель и где он применяется

Вексельная система была создана, чтобы ускорить торговый процесс и обеспечить безопасность сделок. Вексель, к примеру, использовали итальянские купцы. Груз с их товаров в иностранных гаванях продавался не за наличные, с которыми было небезопасно, а оплачивался вексельными бумагами. При возвращении купцы предъявляли их к оплате. Сейчас такие ценные бумаги тоже используются, но у них появились дополнительные функции и особенности. Узнаем вексель – что это простыми словами, где и как его можно применить в наше время.

Вексель – что это такое

Вексель – долговая ценная бумага, предполагающая перенесение оплаты либо безусловный платеж за купленную продукцию, работу, услугу в заблаговременно установленный срок. Она выдается физлицом либо юрлицом держателю и оплачивается гербовым сбором. К векселедателю предъявляют только два требования: совершеннолетие и дееспособность. Документ выпускается штучно, к эмиссионным не относится. Законодательно долг должен быть погашен вовремя: либо в тот же день, либо в течение двух дней после наступления даты платежа.

Безусловное долговое денежное обязательство оформляется письменно по строго установленной форме, но без специального бланка. Как выглядит вексель, можно найти на сайтах экономической и юридической тематики. В него должны быть вписаны:

• заголовок, где указан вид бумаги – простая либо переводная;  
• сумма платежа или размер процентов – цифрами и прописью (поправки недопустимы);
• дата и место приобретения (при отсутствии последнего, им будет являться адрес векселедержателя);
• место оплаты (заключения договора, адрес плательщика);
• название организации-кредитора либо ФИО векселедателя вместе с указанием полных адресов;
• реквизиты плательщика (полностью).

В документе указывается срок платежа в разных вариациях. Например, прописывают определенную дату, когда истекает время погашения долга. Но есть еще вариант – «по предъявлении», то есть возможность стребовать оплату в любое время на протяжении года с момента составления. Помимо этого, допускается указание конкретного времени, когда можно получить денежные средства. К примеру, «по предъявлении, но не раньше 10 июля 2021 года и не позже 10 июля 2022 года». Если же запись о сроке оплаты отсутствует, считается, что этот вексель оплачивается по предъявлении.

Подписывается документ вручную. Если его выдает предприятие, заверяется директором и печатью. При отсутствии хоть одного из этих реквизитов, вексельной ценная бумага являться не будет, а задолженность станет сложнее взыскать через суд.

В чем особенности долгового обязательства

Долговая бумага от других финансовых инструментов отличается особыми признаками векселя:

• Безусловностью. Никакие обстоятельства не могут оказать влияние на обещание либо приказ об уплате долга.
• Абстрактностью. Обязательства могут выражаться исключительно в денежном эквиваленте.
• Возможностью передачи. Бумагу можно передать посторонним третьим лицам, при этом документально фиксировать подобную операцию необязательно.
• Бесспорностью. Требования должны безусловно выполняться и реализоваться в полном объеме.
• Документарностью. Оформление выполняется в форме бланка строгой отчетности в письменном виде.
• Солидарностью. Ответственность возлагается на всех лиц, принимающих участие в выполнении и обороте документа.

Обязательства по выплате долга ложатся на каждое лицо, которое являлось владельцем ценной бумаги. В случае неспособности выплатить задолженность векселедателя, обладатель документа вправе предъявить требования на возврат средств к любому из них. При этом возможна передача прав требования третьим лицам без дополнительных условий и согласований.

С увеличением количества владельцев возрастает сила ценной бумаги. Когда должников много, возвращение долга существенно упрощается. А последний векселедержатель вправе стребовать задолженность с любого предыдущего. Поскольку для него все предшествующие также являются должниками.

Для чего нужен вексель

Вексель простыми словами – это грамотно оформленная долговая расписка. Его можно использовать в качестве средства для платежей и расчетов, как обеспечение займа. Для кредиторов привлекательностью документа являются строгость в формальном и материальном плане, легкая передача, скорость взыскания задолженностей.

Чаще всего такие финансовые инструменты используют для:

• привлечения инвестиций без сложностей, связанных с эмиссионными бумагами;
• взаиморасчетов между организациями с возможностью зачета взаимных требований;
• безналичных платежей по сделкам;
• отсрочки оплаты.

Документ может выступать в качестве самостоятельного объекта купли-продажи. Помимо этого, он может являться ускорителем расчетов: пока подойдет срок выплат, долговой билет сменяет нескольких владельцев, погашает их задолженности и тем самым снижает необходимость в реальных деньгах.

Какие бывают векселя

Классифицируют векселя по виду использования. Они бывают:

• казначейскими – для покрытия государственный дефицит бюджета;
• банковскими – для инвестиций либо финансирования программ и проектов;
• коммерческими – для оформления сделок между продавцами и покупателями, отсрочки платежа, продажи товаров в кредит, без денег;
• финансовыми – для закрепления долговых обязательств при выдаче ссуды, гарантии ее возврата.

Долговые обязательства подразделяют по структуре на простые (соло) и переводные (тратта). Простой вексель – это обязательство должника заплатить в установленный срок прописанную сумму кредитору, не предъявляя каких-либо условий.  Оно возникает, как правило, по итогу проведения товарной сделки, когда у клиента нет в наличии необходимой денежной суммы. Вместо денег продавцом выписывается простой вексель, в соответствии с которым клиент должен оплатить ему задолженность в срок. На момент совершения платежа обязательство просто переходит покупателю (гасится).

Подобный тип векселя это простыми словами на примере реализуется так: ателье покупает у поставщика тканей материал на сумму 500000 рублей. Авансом выплачивает 30 процентов – это 150000 рублей. А на оставшуюся часть долга выписывает долговое обязательство на срок до 20 августа 2021 года. В этот день компания-поставщик предъявляет ателье документ и получает деньги.

Также векселя бывают переводного типа. Это долговые бумаги, которые подписываются только кредитором, где содержится требование о выплате суммы задолженности третьему лицу (ремитенту) по поручению либо приказу оформлявшего (трассанта). Чаще всего тот, кто делает выписку переводного документа, одновременно выступает должником одного лица и займодавцем другого. Он выставляет требование, чтобы тот, кто ему задолжал, оплатил бы долг его кредитору напрямую.

Поручителем по простому и переводному обязательству может выступать третье лицо (обычно банковское учреждение). Дополнительная гарантия называется авалем. Поручительство вписывается на лицевой стороне либо для этого используется дополнительный лист. При этом необходимы реквизиты банка-поручителя, подписи представителей и печать предприятия. На гаранта и должника возлагается совместная ответственность за оплату долга, что увеличивает безопасность вексельного обращения.

Чем вексель отличается от вклада

Сотрудники банков уверяют, что это почти банковский вексель – это такой же безопасный вид инвестиций, как и депозит, только доходность его выше. Иногда последнее утверждение действительно правдиво. Но вот рисков при приобретении вексельных бумаг больше. К ним относят:

• Отсутствие страховки. Возврат банковского вклада до 1,4 млн рублей гарантирован государством. Если банк лишится лицензии, его вкладчикам стопроцентно вернуть обратно эти деньги. Но по вексельным обязательствам такой страховки нет.
• Сложность «выбивания» долга при банкротстве. Владельцы таких бумаг – последние в очередности займодателей. То есть, если у банковского учреждения отзовут лицензию, на выплаты вексельных задолженностей денежных средств может не хватить.
• Невозможность погашения ранее установленного срока. Вложенные средства реально забрать в любое время, пусть даже при этом пропадут проценты. С вексельными бумагами такой номер не пройдет. Если прописан определенный срок оплаты долга, то раньше, чем он наступит, деньги получить не получится.
• Снятие налога со всего дохода в размере 13 процентов от суммы. По вкладам в банк – другие правила, если суммы небольшие, платить отчисления не придется.
• Возможность потери. Документ оформляется на бумаге, не имеет электронной копии. Если он потеряется, наличие довольно сложно доказать в суде.

Чем еще рискуют векселедержатели? Долговые бумаги продают не только банки, их оформляют физлица и предприятия. Этот фактор могут использовать мошенники, не собирающиеся платить задолженность. Кроме того, каждый кредитор имеет законное право продажи либо просто передачи долгового обязательства другому держателю. Наименование и реквизиты юрлица либо ФИО человека, становящегося новым владельцем, сведения о предыдущем векселедержателе прописываются на оборотной стороне билета либо на отдельном листе.

Важно! В этой ситуации необходимо проявлять внимательность. Рядом с информацией о предыдущем векселедержателе может быть прописано: «Без оборота на меня». То есть этот человек либо организация не несут обязательств перед новыми обладателями ценной бумаги. Последнему держателю приходится требовать выплату с того, кто первым оформил вексель. А отыскать его порой бывает очень сложно.

Вопрос о проверке ценной бумаги особенно остро встает, если она досталась вам не напрямую. Банки проверяют ее в присутствии и по заявлению клиента. В случае письменного обращения банковское учреждение подтверждает либо опровергает фиксацию документа в реестре ценных бумаг, проверяет подлинность бланка и всех сделанных отметок.

Что делать, если должник отказывается платить

Велика вероятность разбирательств через суд. Но прежде надо посетить нотариуса. Он сначала сам отправит должнику требование о выплате. Если долг не будет погашен, то нотариусом составляется акт протеста подтверждающий, что деньги не были возвращены, после чего можно подавать судебный иск.

На заметку! За протест понадобится оплатить госпошлину – 1% от суммы задолженности, но не более 20000 рублей.

Процедура, по которой рассматривают дела по опротестованным обязательствам, довольно проста. Судью не будут интересовать причины, почему должник не выплачивает долг. Поэтому не будут проводиться заседания и выслушиваться аргументы сторон. Векселедателю сразу выдадут судебный приказ о погашении задолженности. Если тот не оспаривается плательщиком в десятидневный срок, то приказ передают кредитору для передачи приставам.

В случае отказа нотариуса от составления акта протеста, к примеру, по причине того, что не прописаны все нужные реквизиты, займодатель также может направиться в суд. Но в этой ситуации рассмотрение дела судьей проводится общем порядке, не в упрощенном. Однако, несмотря на судебное решение, держатель не всегда сможет возвратить долг. Векселедатель уже может быть банкротом, на погашение долгового обязательства у него просто не окажется средств.

Заключение

Вексель – финансовый инструмент, прошедший проверку временем. Он доказал свою эффективность и надежность. Вексельные бланки позволяют заместить и сэкономить оборотные активы, они легки в оформлении, удобны в использовании. К основным достоинствам можно отнести:

• бесспорное погашение обязательств;
• отсутствие необходимости в аргументах при взыскании через суд;
• возможность продажи, использования как замену деньгам, отсрочки платежа;
• оптимизация оплаты налогов.

Но в обращении с такими бумагами много нюансов, из-за которых приобретение может принести убытки. Однако разобравшись, что такое векселя, можно пользоваться ими, обезопасив себя от финансовых рисков.

Вексель – что это такое и как его использовать – на видео: